Fach doradcy podatkowego wiąże się nie tylko z pewnymi przywilejami, lecz także z obowiązkami, nałożonymi na doradców na mocy ustawy.

Oprócz uznania społecznego mającego związek z wykonywaniem tego fachu, doradca podatkowy powinien też spełniać wszystkie wymogi narzucone na niego ustawą z dnia 5 lipca 1996 roku o doradztwie podatkowym . Zgodnie z jej zapisami, doradca podatkowy posiada obowiązek:

  • kierowania się głównie dobrem klienta
  • opłacania składki członkowskiej z tytułu przynależności do korporacji zawodowej
  • archiwizowania przez okres pięciu lat kopii sporządzanych na piśmie opinii, wystąpień w imieniu płatników, podatników, inkasentów oraz osób trzecich posiadających zaległości podatkowe , a także następców prawnych płatników, podatników lub inkasentów, w sprawach zobowiązań podatkowych, jak również udzielonych im porad
  • wykonywać polecenia Krajowej Rady Doradców Podatkowych
  • wykupienia ubezpieczenia od odpowiedzialności cywilnej z tytułu wyrządzenia szkody przy wykonywaniu czynności doradztwa podatkowego, a konsekwencją niedopełnienia tego zobowiązania jest skreślenie z listy doradców
  • poinformowania Krajowej Rady Doradców Podatkowych o wszelkich zmianach danych objętych wpisem na listę doradców
  • dochowywania tajemnicy zawodowej - musi on zachować w tajemnicy wszelkie fakty i informacje, o których dowiedział się w związku z wykonywaniem zawodu, również podczas zeznań przed prokuraturą czy policją (wyjątek stanowi sądowny nakaz udzielenia zeznań)
  • podnoszenia swoich kwalifikacji
  • umieszczania na każdym jednym piśmie, sporządzanym w związku z wykonywaniem doradztwa podatkowego,swoich danych, t.j podpis oraz numer wpisu na listę doradców podatkowych, nazwa firmy, pod jaką doradztwo to funkcjonuje, miejsce wykonywania usług doradczych
  • monitorowania zmian prawnych, jak również bieżącej prasy, literatury oraz orzecznictwa w zakresie prawa podatkowego i finansów
  • przestrzegania zasad etyki zawodowej

Pozostałe